О преступлениях в корпоративной среде.
20 лет назад командовал Службой внутреннего контроля большой компании, потом банка. Работа это (честно говоря) похабная, надо всех подозревать, во всех сомневаться и никому не верить. Но это если работать хорошо. Если просто работать - то можно и не работать.
Но здесь не об этом, а о том, что потом когда учился в другой стране - встретился с интересным определением того, что считать мошенничеством должностного лица. В главах о Conspirasy defraud.
так как директор сам может определять достаточность документов, протоколов, согласований - то он может не оставить никаких доказательств своей мошеннической деятельности. И как доказать, что он украл, если есть неприкосновенность личной жизни?? Потому определение Суда было таким:
Мошенничество состоит в том, что директор упростил процедуры и сократил администрирование до такой степени, что замкнул на себя единолично все важные вопросы, создав вокруг себя недопустимый конфликт интересов.
Например, сам определяет цены, скидки, условия поставки, ведет переговоры с клиентами. Факт мошенничества состоит не в том, что он украл собственность или ему на счет пришла энная сумма. Пруступление состоит в подмятии процедур управления под себя, чтобы подобная деятельность (и подозрения) стали возможны.
Это определение не подходит под компании, где собственник и есть управляющий. Вроде ИП. Но отлично подходит под деятельность любых крупных компаний (включая наверно, где-то и государства).
Но здесь не об этом, а о том, что потом когда учился в другой стране - встретился с интересным определением того, что считать мошенничеством должностного лица. В главах о Conspirasy defraud.
так как директор сам может определять достаточность документов, протоколов, согласований - то он может не оставить никаких доказательств своей мошеннической деятельности. И как доказать, что он украл, если есть неприкосновенность личной жизни?? Потому определение Суда было таким:
Мошенничество состоит в том, что директор упростил процедуры и сократил администрирование до такой степени, что замкнул на себя единолично все важные вопросы, создав вокруг себя недопустимый конфликт интересов.
Например, сам определяет цены, скидки, условия поставки, ведет переговоры с клиентами. Факт мошенничества состоит не в том, что он украл собственность или ему на счет пришла энная сумма. Пруступление состоит в подмятии процедур управления под себя, чтобы подобная деятельность (и подозрения) стали возможны.
Это определение не подходит под компании, где собственник и есть управляющий. Вроде ИП. Но отлично подходит под деятельность любых крупных компаний (включая наверно, где-то и государства).